部门预决算

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玉溪市财政局2019年度部门决算

目录

第一部分  玉溪市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  玉溪市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订市与县区的财政预算管理体制；指导县区财政局及高新区财政局的业务工作；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向玉溪市人民代表大会常务委员会报告决算；参与完成财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省对玉溪市的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责市本级行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责管理和监督市级公共支出；负责制定行政事业单位国有资产管理制度办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9.负责管理市级财政社会保障资金（基金）和就业及医疗卫生支出；拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；会同有关部门编制社会保障预决算草案。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员业务培训，指导和管理社会审计。

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

13.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.承担玉溪市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据玉溪市人民政府授权，依据相关法律法规及政策规定，对监管企业履行出资人职责，确保国有资产保值增值；指导推进监管企业改革发展工作，建立现代企业制度；负责监管企业负责人经营业绩考核及薪酬管理工作；负责监管企业工资总额审核备案工作；负责监管企业党的建设工作；负责全市国有企业国有资产统计、产权登记、资产处置等工作；对县区企业国有资产监督管理工作进行指导和监督。指导国有企业开展党建工作。

15.承担玉溪市人民政府金融办公室日常工作。贯彻执行党和国家金融方针、政策和法律、法规；分析金融运行情况；拟订全市金融业发展规划和政策措施；负责联系驻市金融监管机构、各类金融机构以及行业自律组织；引导、协调、鼓励金融机构服务地方经济社会发展；参与市政府对金融机构的目标考核。参与对地方国有金融资产的监管，会同有关金融管理部门指导地方金融业改革与创新，防范、化解和处置地方金融风险，协助有关部门打击和处置非法金融活动，促进地方金融业健康发展；承担省金融批准成立的民营小微金融机构的日常监管工作；引导金融机构支持和服务“三农”。负责全市多层次资本市场培育；承担企业上市指导、审核推荐及上市后相关工作；协调推进重大金融项目招商工作。

16.承担市政府交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.同频共振强联动，坚决贯彻执行中央减税降费政策

我局高度重视减税降费工作，市政府牵头成立了以市长任组长的玉溪市减税降费工作领导小组，我局起草并以市政府文件印发《关于深入贯彻落实减税降费政策措施的通知》。市财政局和市税务局成立减税降费协调工作领导小组。市财政局同步成立减税降费工作组。制定宣传方案，通过会议、网络、微信、入企调研宣传等方式加强减税降费政策宣传。举办全市财政系统减税降费政策培训班。建立每月固定报送工作总结及典型企业情况，不定期报送特殊情况的工作机制。市区两级分别组成调研组深入部门和企业开展调研，确保了纳税人“应知尽知”、“应会尽会”、“应享尽享”。

2.千方百计抓收支，全力缓解收支矛盾

一是抓实收入拓宽入口。压实责任，加大向上争取力度，截至12月31日，共争取上级补助资金134.7亿元。积极争取省级发行新增债券，做好项目申报等工作。截至目前，下达我市新增政府债务额度52.6亿元，比上年增加25.9亿元，增长97%。同时，在基本公共服务领域省以下财政事权与支出责任划分改革中取得重大突破，玉溪不再与昆明同为一档，调整与曲靖、红河、大理、楚雄在同一档次。这是从1994年以来，向上争取的历史性突破，省级分担由20%变成了70%，也就是从总量的4%变成14%。多渠道盘活各类资金和资产，实现土地收入33亿元。重视财源建设，与云南财经大学合作，为玉溪经济发展把脉问诊。2019年1-12月，全市地方一般公共预算收入完成1,331,987万元，为年初预算的91.2%，同比减收92,901万元，下降6.5%。二是优化支出调节出口。严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算。2019年4月机构改革后调整预算重算的各部门定额公用经费按5%压缩。2020年预算编制工作中按10%压减定额标准公用经费（不含教育），按5%-10%压缩工作业务经费。强化“节支”管理，年底各部门一般性支出形成的结余（含定额公用经费、工作业务经费），一律收回平衡预算，并按收回工作业务经费总额的70%压减相关部门次年工作业务经费额度。

3.改革创新促发展，不断夯实发展基础

一是玉溪市被列入云南省预算单位差旅电子凭证网上报销改革首批试点的3个州（市）之一。市委办公室、市政府办公室印发《玉溪市预算单位差旅电子凭证网上报销改革试点工作实施方案》，分两批在77家单位及所有县区进行试点。进一步规范了公务人员差旅行为管理，降低党政机关行政运行成本，为推动电子凭证的应用普及奠定基础。二是进一步修改完善《玉溪市市级事业单位政府购买服务改革试点总体方案》，为2020年稳步推开奠定基础。三是助力机构改革。及时编制上报机构改革专项调整预算草案，机构改革后严格按照机构设置情况，对新增、合并单位进行开户、销户处理，全面掌握各单位账户情况。四是推进预决算信息公开，进一步加大公开范围、细化公开内容，提升财政预决算信息公开的规范化与透明度。五是全力推进会计制度改革工作，加大培训力度，确保改革顺利推进。

4.多措并举重管理，着力防范和化解风险

一是全力以赴保“三保”。落实“三保”责任，按照量入为出、量力而行、有保有压的原则，加大对县区支持力度。同时，为确保全市工资发放，自2019年开始实施工资发放专项调度，在调度资金时同时函告给县区人大，请县区人大监督县区政府及时发放工资。二是坚守底线防风险。建立政府债务和隐性债务月报表制度，依托信息系统对政府性债务和隐性债务实行项目、资产、风险穿透管理，及时统计反馈各类债务信息；对市级债务单位、县（区）即将到期的政府债务和隐性债务按月进行提示和监测。在收支矛盾异常突出的情况下，通过申请债券再融资、处置土地等资产、协商金融机构展期和借新还旧筹措偿债资金，有效防范了债务违约风险。截至目前，全市未出现任何一起政府性债务违约事件。制定出台《玉溪市防范化解政府隐性债务风险实施方案》和《玉溪市2019年防范化解政府债务和隐性债务风险工作方案》，着力构建一市一县一化债清单。将一般债务收支纳入一般公共预算管理，将专项债务收支、还本付息、项目专项收入全部纳入政府性基金预算管理。联合主管部门加强资金使用跟踪检查，及时纠正资金使用中发现的问题，确保债务资金安全、规范、高效使用。三是齐头并进抓监管。充分运用财政预算执行动态监控系统，将财政监督关口从事后前移到事前和事中，提高了财政资金使用的安全性、规范性和有效性。严把绩效关口，认真做好预算编审体系建设和预算项目评审，截至目前，项目库已评审项目数1245个。对2018年试点部门整体支出和各部门预算项目支出按规定程序开展绩效自评。首次建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。起草《中共玉溪市委 玉溪市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施方案(征求意见稿)》，全方位多渠道加确保资金使用效益。四是加大监管力度。对市抚仙湖管理局、市环境监察支队、澄江化石委员会等单位开展检查并提出整改意见。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理自查工作和减税降费政策措施实施效果专项自查工作，确保惠民利民政策落到实处。开展全市资金存放管理监督检查，财政专户科学精简，资金安全保障充分。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入玉溪市财政局2019年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位0个。分别是：

1.行政单位：局机关（加挂玉溪市人民政府金融办公室牌子）；

2.参照公务员法管理的事业单位：非税收入管理局（玉溪市财政局国库支付中心）、会计管理局、玉溪市财政局投资合作中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

玉溪市财政局2019年末实有人员编制127人。其中：行政编制70人（含行政工勤编制3人），事业编制57人（含参公管理事业编制57人）；在职在编实有行政人员68人（含行政工勤人员3人），事业人员50人（含参公管理事业人员50人），其他人员0人，主要是。

离退休人员2人。其中：离休2人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

玉溪市财政局2019年度收入合计4,700.57万元。其中：财政拨款收入4,684.98万元，占总收入的99.67%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入15.59万元，占总收入的0.33%。收入比上年减少191.65万元，下降3%。其中：财政拨款收入比上年减少140.87万元，下降2.92%；其他收入比上年减少50.78万元，下降76.51%。收入减少的主要原因：1.财政拨款收入，财政加强预算管理，人员经费按实际人数拨入经费，公用经费按人均定额标准拨入经费，业务工作经费由财政核定总额492万元，基本支出收入与上年基本持平；项目经费必须根据上级文件或者是市委市政府立项通过的依据方准予报批，2019年财政拨款项目收入948.71万元，比上年减少216.62万元。2.其他收入，2018年省财政厅拨入会计职称考试补助经费15万元，2019年无此项收入；2018年省注协拨入注册会计师考试经费49.7万元，2019年拨入14.09万元，比上年减少35.61万元。

二、支出决算情况说明

玉溪市财政局2019年度支出合计4,173.24万元。其中：基本支出3,549.61万元，占总支出的85.06%；项目支出623.63万元，占总支出的14.94%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。支出比上年减少2,64.1万元，下降5%。其中：财政拨款支出比上年减少229.25万元，下降5.23%；其他支出比上年减少34.84万元，下降62.74%；支出减少的主要原因：1.由于人员减少,工资福利支出比上年减少321.23万元。2.项目支出比上年减少230.77万元，下降27.67%，主要原因是：2018年，2010602科目的支出列入项目支出核算，2019年列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费；3.其他支出减少存在不确定因素，我单位其他收入主要来自省财政厅、省注协，今年收入比上年下降，支出自然也比上年下降。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障玉溪市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,549.61万元。比上年增支1.52万元，增长0.04%，与上年基本持平。基本支出增支的主要原因：1.由于人员减少,工资福利支出比上年减少321.23万元；2.公用经费商品和服务支出比上年增支244.08万元，增长38.57%，主要原因是：2018年，2010602科目的支出列入项目支出核算，2019年列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费；3.对个人和家庭的补助支出比上年增支9.72万元，主要是退休人员增加，生活补助支出相应增加；4.资本性支出比上年增加70.75万元，2018年，使用2010602科目列支资本性支出，列入项目支出核算，2019年列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的73.30%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的26.70%。办公费人均支出8895元、水费人均支出866元、电费人均支出1646元、邮电费人均支出2245元、差旅费人均支出5007元、会议费人均支出744元、培训费人均支出5758元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障玉溪市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出623.63万元。比上年减支265.91万元，下降29.89%，主要原因是：2018年，2010602科目的支出列入项目支出核算，2019年列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费。

财政信息化建设项目经费支出81.31万元，具体项目开支及开展工作情况：1.新建玉溪市部门决算平台预算并做好系统上线后的运行维护工作，开支24万元；2.做好玉溪市财政信息系统设备维保与运维服务工作，开支21.45万元；3.做好市本级一体化财政管理信息系统运维服务工作，开支10万元；4.做好预算标准化平台运维服务工作，开支8万元；5.做好市本级非税收入管理信息系统运维服务工作，开支6.26万元；6.完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作，开支9.8万元；7.做好国库集中支付电子化人行前置系统运维服务工作，开支1.8万元。

财政预算改革项目经费支出261.46万元，具体项目开支及开展工作情况：1.组织实施重点预算支出项目财政绩效再评价，项目数量增长率不低于20%，开支44万元；2..组织实施部门整体财政绩效再评价，项目数量增长率不低于20%，开支11万元；3.组织预算项目入库评审，合格储备项目增长率不低于10%，开支15.6万元；4.财政监督检查次数每年不少5次，开支0.98万元；5.各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，支付代理手续费78.2万元。

金融监督管理，加大监督管理和宣传教育力度，具体项目开支及开展工作情况：1.金融监督管理工作经费开支65.97万元；2.金融培训经费开支15万元；3.金融办打非专项经费开支60万元。广电网络用户数接近40万户，完成宣传人数100万。举行企业上市知识培训，完成培训人数400人。微信公众号运行良好，宣传和普及了金融知识。完成市县财政金融干部50人的培训。通过培训各学员夯实了理论、丰富了知识；把准了脉搏、明确了理念；分析了国际国内形势、看准了社会发展方向。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

玉溪市财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出4,152.55万元,占本年支出合计的99.50%。比上年减支229.25万元，下降5.23%，其中基本支出3549.31万元，比上年增支1.52万元，增长0.04%，与上年基本持平。项目支出603.24万元，比上年减支230.77万元，下降27.67%，主要原因是：2018年，2010602科目的支出列入项目支出核算，2019年列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3,240.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.04%。其中：

“2010601”行政运行支出2223.2万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

“2010602”一般行政管理事务支出596.05万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；

“2010607”信息化建设支出81.31万元，主要用于反映财政部门用于信息化建设方面的支出；

“2010608”财政委托业务支出261.46万元，主要用于反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出；

“2010699”其他财政事务支出78.2万元，主要用于反映其他财政事务方面的支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出28.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%。

“2069999”主要用于反映其他科学技术支出中用于科技方面的支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出452.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.89%。其中：

“2080501”行政单位离退休支出195.03万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；

“2080502”事业单位离退休支出26.76万元，主要用于反映事业单位开支的离退休经费；

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出187.52万元，主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出13.99万元，主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

9.卫生健康（类）支出166.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.01%。其中：

“2101101”行政单位医疗支出97.05万元，主要用于反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；

“2101103”公务员医疗补助支出69.58万元，主要用于反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出11.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。

“2130701”对村级一事一议的补助10.46万元，主要用于反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出；

“2139999”其他农林水支出1.38万元，主要用于反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。

“2150805”中小企业发展专项0.98万元，主要用于反映用于支持中小企业专业化发展、与大企业协作配套等方面的支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出60.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.44%。

“2170199”金融部门其他行政支出60万元，主要用于反映金融部门其他用于行政方面的支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出192.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%。其中：

“2210201”住房公积金支出184.26万元，主要用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

“2210203”购房补贴支出8.06万元，主要用于反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

玉溪市财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20.61万元，支出决算为21.12万元，完成预算的102.48%。其中：因公出国（境）费支出决算为2.00万元，因公出国（境）费用支出100%超预算；公务用车购置及运行费支出决算为4.36万元，完成预算的82.02%；公务接待费支出决算为14.77万元，完成预算的96.51%。“三公”经费完成年初预算的102.48%，其中：因公出国（境）费用支出100%超预算，主要原因是因公出国境经费由市财政统一预算，但实际执行中相关经费由单位列支，导致超预算。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少2.23万元，下降9.56%。其中：因公出国（境）费支出决算减少3.88万元，下降65.99%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.06万元，增长1.28%；公务接待费支出决算增加1.59万元，增长12.09%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因，分细项看：因公出国（境）费用下降的主要原因是:2019年我局1人参加玉溪市投资促进局组团的赴台湾开展产业对接活动,2018年是1人参加上级单位组织的到英国培训学习，费用比今年高，经费实报实销；公务接待费增长的主要原因是2019年财政改革力度大，减税降费、政府债务清理、公务之家推广，审计署、省审计厅加大对我市财政预算收支平衡、政府债务清理审计，环保项目资金审计、PPP项目检查，相应各县区到市级配合检查及汇报各项工作，致使公务接待费比上年增加。我局一直以来严格执行中央八项规定和市纪委、市委办和市政府办的相关规定，坚持事前报告和“公函”接待制度。正常用餐时间原则上只能在局内函校食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则,因此接待费没有超预算；公务用车运行维护费及购置费增加的主要原因是加大向上沟通力度，积极向上争取资金和项目，谋求经济发展之路；向下加大专项资金等的检查力度、帮扶指导力度、调研，督促下级单位狠抓各项工作任务。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出2.00万元，占9.47%；公务用车购置及运行维护费支出4.36万元，占20.62%；公务接待费支出14.77万元，占69.91%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出2.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：具体出国开支情况：2万元费用包含昆明起止往返机票费用、证照费、参访交流期间食宿交通等全部费用；开展工作情况：进一步强化外资招商工作，推动我市与台湾企业的合作交流，聚焦绿色发展“三张牌”开展中点产业精准招商，吸引更多台资企业赴玉溪考察投资等。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.36万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4.36万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出14.77万元。其中：

国内接待费支出14.77万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待186批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,476人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：2019年财政改革力度大，减税降费、政府债务清理、公务之家推广，审计署、省审计厅加大对我市财政预算收支平衡、政府债务清理审计，环保项目资金审计、PPP项目检查，相应各县区到市级配合检查及汇报各项工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

玉溪市财政局2019年机关运行经费支出947.31万元，比上年增支314.53万元，增长49.71%，2018年，2010602科目的支出列入项目支出核算，2019年列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费，应属基本支出。部门机关运行经费主要用于办公费104.97万元、印刷费4.6万元、水费10.22万元、电费19.43万元、邮电费26.49万元、物业管理费127.69万元、差旅费59.09万元、维修（护）费45.73万元、会议费8.78万元、培训费67.95万元、公务接待费14.77万元、劳务费156.8万元、委托业务费24.41万元、工会经费27.53万元、福利费23.27万元、公车运行维护费4.36万元、其他交通费用119.77万元、其他商品和服务支出23.25万元、办公设备购置70.75万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，玉溪市财政局资产总额2952.46万元，其中，流动资产1031.47万元，固定资产1634万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程38.73万元，无形资产248.27万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加282.48万元，其中;流动资产增加292.37万元，固定资产减少164.15万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加38.73万元，无形资产增加115.55万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产35项，账面原值16.43万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋734.04平方米，账面原值110.11万元，实现资产使用收入16.99万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额214.17万元,其中：政府采购货物支出85.17万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出129万元;授予中小企业合同金额214.17万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

1.预算绩效管理工作开展情况

2019年10月24日制定《玉溪市财政局财政支出预算绩效管理暂行办法》（玉财办〔2019〕27号），根据全面实施预算绩效管理的总则，规范预算绩效管理的对象和内容，管理职责，绩效目标管理、跟踪、自评和评价结果运用。

2.部门整体支出自评结果

（1）财政信息化建设与系统运维，新建市本级工资统发系统和部门决算平台预算2个新系统；财政信息系统设备维保与运维服务工作；一体化财政管理信息系统、非税收入管理信息系统、预算标准化平台、国库集中支付电子化人行前置系统4个系统运维服务工作；完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作。保障财政信息系统安全稳定运转。（2）完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设。加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，组织实施8个重点预算支出项目和2个部门整体财政绩效再评价，4次预算项目入库评审，5次财政监督检查，保障各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%。（3）金融监督管理，加大监督管理和宣传教育力度。（4）公开市本级财政总决算，市级所有预算单位及时公开部门决算和“三公”经费决算信息（涉密信息除外）。

3.部门决算中项目支出自评结果

（1）创业担保贷款财政奖补专项资金，通过创业担保贷款，支持劳动者自主创业、自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。扶持创业人数7163人，达到年度目标任务7000人的要求；撬动金融机构发放贷款11.83亿元，完成年度目标6亿元的197.17%；带动就业13907人；符合条件的人员创业担保贷款获得财政贴息的比例达到100%。

（2）财政信息化建设及业务经费，完成市财政局电脑设备的替代，响应国家信息化安全要求；更换电子政务外网核心交换机及模块；5栋5楼安装电子屏，推进信息化建设，提升培训效果；财政系统业务素质能力提升培训班，锻炼提供干部队伍整体业务能力。目标未完成，属省级2019年底拨入资金，计划于2020年完成目标。

（3）省级财政支农管理补助资金，2019年11月26—27日组织全市9个县（区）财政局分管农业农村股局领导、农业农村（综改）股相关资金管理人员、74个乡镇（街道）财政所扶贫资金管理员共108人，举办了全市财政系统2019年扶贫农业林业农综资金管理培训班。对县区对种粮农民各项补贴兑付工作开展督查工作2次。

（4）省级拨入修缮经费，属于省级补助我局办公用房修缮资金，卫生间改造工程已完工，按照合同约定，还未进行验收。办公区办公室房屋修缮计划在2020年实施。

（5）2019年乡镇财政干部培训经费，为切实加强基层财政干部的教育培训，进一步提高乡镇财政干部的综合业务能力和服务履职能力，需在2020年对乡镇财政干部进行培训。

（6）玉溪市财政局财政信息化建设与系统运维，已完成：一是新建玉溪市部门决算平台预算；二是做好玉溪市财政信息系统设备维保与运维服务工作；三是做好市本级一体化财政管理信息系统运维服务工作；四是做好预算标准化平台运维服务工作；五是做好市本级非税收入管理信息系统运维服务工作；六是完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作；七是做好国库集中支付电子化人行前置系统运维服务工作。差异：实际工程实施及招标与预算有一点出入。

（7）财政预算改革项目经费，投合中心组织实施8个重点预算支出项目财政绩效再评价；投合中心组织实施1个部门整体财政绩效再评价；预算科和投合中心组织预算项目入库评审，合格储备项目1220个；国库科各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%。会计局《玉溪财经》双月刊成功发行6期共9000册。完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设。加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设。

（8）2019年度融资担保体系建设专项资金，服务小微企业和“三农”的担保户数占担保总户数的82%；新开展的小微企业和“三农”融资担保业务担保费率控制在1%及以下；服务小微企业和“三农”担保金额占公司担保总额的77%2019年担保业务代偿率0；担保客户对担保机构的满意度为98%。

（9）金融研修班举办经费，完成市县财政金融干部50人的培训。通过培训各学员夯实了理论、丰富了知识；把准了脉搏、明确了理念；分析了国际国内形势、看准了社会发展方向。

（10）大学生志愿服务西部计划志愿者生活补助经费，在岗志愿者生活补贴三级财政足额发放，项目实效完成大于95%、志愿者服务期满后就业率大于85%、志愿者工作生活配套资金到位率等于100%、志愿者对服务单位满意度95%、服务单位对志愿者满意度95%。

（11）金融监督管理经费，广电网络用户数接近40万户，完成宣传人数100万。举行企业上市知识培训，完成培训人数400人。微信公众号运行良好，宣传和普及了金融知识。

（12）云南省大中型水库库区基金征管工作考核经费，2019年严格按照国家和省有关非税收入政策法规，规范库区基金管理，坚持依法征收，努力提高基金征收质量，确保基金收入应收尽收、及时、足额入库，全市澄江、元江、新平三个县区共计完成大中型水库库区基金335万元，其中包括追缴以前年度欠缴基金192万元。

（13）差旅电子凭证网上报销存储管理系统专项资金，截至2019年末，全市试点单位共89家，其中：市级9家，县区80家。共注册用户5,635人，出差申请单数11,218单，出差申请平均审批时长每单61.65小时，出差人次22,873人，出差天数32,829天，报销单数10,154单，报销申请平均审批时长每单144.77小时，通过公务卡管理系统完成差旅报销1,177万元，实现了从差旅、还款到核算“无缝对接”的电子化管理。

（14）融资担保行业监管经费，按照中央、省、市要求做好全市融资担保公司日常监督管理。规范企业严格按照《融资担保公司监督管理条例》合法合规运营，大力支持普惠金融发展，促进资金融通，为拓宽我市企业融资渠道，解决我市企业融资难融资贵发挥应有的作用，为我市高质量跨超发展作出贡献，同时负责融资担保公司信访维稳和风险处置工作。

（15）玉溪市地方财政预算标准化平台建设尾款，平台建设按合同约定的时限和功能完成建设；全市各级各部门可以正常使用平台办理项目储备、预算编制、指标管理、绩效管理等业务。

4.部门项目支出绩效评价情况

项目计划工作基本已实现预期目标。1.财政信息化建设与系统运维，新建市本级工资统发系统和部门决算平台预算2个新系统；财政信息系统设备维保与运维服务工作；一体化财政管理信息系统、非税收入管理信息系统、预算标准化平台、国库集中支付电子化人行前置系统4个系统运维服务工作；完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作。保障财政信息系统安全稳定运转。2.完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设。加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，组织实施8个重点预算支出项目和2个部门整体财政绩效再评价，4次预算项目入库评审，5次财政监督检查，保障各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，《玉溪财经》每年发行量不少于18000册。3.金融监督管理，加大监督管理和宣传教育力度。4.公开市本级财政总决算，市级所有预算单位及时公开部门决算和“三公”经费决算信息（涉密信息除外）。

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）  

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

无。

监督索引号53040000431801111

2019年度部门决算表.xls