重点工作通报

元江县水龙水库除险加固工程竣工决算审计结果

（二Ｏ一Ｏ年二月二十五日公告）

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定，玉溪市审计局于2009年11月至12月，对元江县水龙水库除险加固工程竣工决算进行了审计。       

　　一、基本情况

　　元江县水龙水库总库容278.6万m3 ，是一座以灌溉为主，并兼顾下游防洪的小（一）型水库，由于坝体及输水隧洞渗漏、溢洪道老化、变形，存在安全隐患，须进行除险加固。批准项目投资805万元。投资来源：中央300万元、省100万元，其余资金市县自筹解决。工程于2008年5月21日开工，2009年9月10日完工。实际到位资金510万元，其中：中央补助资金300万元、省级资金100万元、市级配套资金110万元。经审计审定：项目总投资720.2 万元。完成投资与概算批复相比，节约投资84.8万元；完成投资与到位资金相比，尚有资金缺口210.2万元。

　　审计结果表明：项目报建审批手续齐全,工程资料基本完整、规范，工程建设实行项目法人制、招标投标制、项目监理制和项目合同制。建设工期短，实施中根据实际情况，完善优化设计，节约了投资。会计核算基本规范，收支清楚，未发现违规违纪问题。但存在工程结算多计工程价款，市、县资金未足额到位等问题。

　　二、审计查出的主要问题

　　工程结算多计工程价款8 821.53元。

　　三、审计处理情况及建议

　　对上述问题，玉溪市审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。要求管理局对多计的工程价款予以核减，按照审定金额支付各相关单位工程价款。

　　审计建议：1、管理局应积极向政府汇报项目缺口资金的问题，尽快筹措资金，保证工程款的支付。2、预留资料编制及工程验收费12万元，管理局应加强管理，按规定开支，最终以相关部门认定的实际支出为准。3、上游预制块砼护坡只实施了坝顶以下8m范围，剩余部位未铺设，影响大坝的整体安全，建议管理局加紧完成设计，上报原审批部门，用节余资金安排完善上游坝坡的安全防护。4、做好工程管理资料的收集、归档工作。

　　四、审计发现问题的整改情况                   　　

　　对审计发现的问题及提出的建议元江县水龙水库除险加固工程建设管理局非常重视，采取了整改措施，多计工程价款　　　8 821.53元已核减；缺口资金的问题已向政府汇报；上游护坡的设计准备报市水利局审批；其它建议已采纳。