玉溪市审计局2009年度审计统计情况通报
发布时间：2010-02-23
来源：玉溪市人民政府办公室
2009年玉溪市审计机关在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，通过深入学习实践科学发展观，把审计工作融入扩大内需、加快发展的主旋律中，紧紧围绕“保增长、保民生、保稳定、保生态”的目标，努力创新审计理念和审计方法，审计职能得到了充分发挥，各项工作取得了新的突破，审计事业实现了新的发展。2009年全市收缴财政金额和审计核减金额两项之和达21 045万元，较上年13 934万元，增51％，取得了显著的成效。
一、审计工作的总体情况
（一）审计基本情况：2009年全市审计机关共完成审计（调查）项目469个，完成年初计划项目370的125.7%。人均完成2.4项,其中：预算执行审计48个，财政决算审计9个，专项资金审计59个，行政事业审计72个，固定资产投资审计264个，企业审计5个，外资运用项目审计12个（我市负责具体实施）。
（二）审计（调查）查出主要问题：审计查出各类违规金额44 362万元，比上年的7 523万元，增加489.7％；管理不规范金额129 870万元，比上年的135 851万元，减少4.4%。审计决定应上交财政4 255万元，比上年增加了76.4％；已上交3 357万元,比上年增加34%,应归还原渠道资金 6 049万元；应调账处理金额6 646万元。
（三）审计成果：移送司法机关处理案件2件，涉及人员5人,涉案金额97万元；移送纪检监察部门处理事项12件，涉及人员7人，涉及金额676万元；移送有关部门处理事项26件，涉及人员1人,涉及金额4 002万元（主要是税务部门）。固定资产投资审计核减投资（结算）额15 788万元，专项资金审计核减1 002万元。固定资产投资和专项资金审计两项共计核减16 790万元。比上年的11 523万元增加5 267万元，增45.7%。全年审计机关审计核减和收缴财政金额达21 045万元，人均为国家增收节支107.9万元。
（四）审计成果利用：审计共出具审计报告496篇,提出建议938条，759条建议被采纳；提交审计专题、综合性报告和信息简报263篇，其中：93篇(次)被批示和采用，已向社会公告审计结果284篇。
二、全市审计项目完成情况
（一）服务宏观管理，继续 做“深”财政审计
树立“一体化”的新理念，采取“一条线”审计模式，市局统一组织对财政专项转移支付资金、一般性转移支付补助、缓解县乡财政困难转移支付补助，以及扩大内需政策措施新增资金的管理、使用和效益情况进行审计。全年共完成财政审计项目57项，其中：财政预算执行11项，地税税收计划执行审计11项，国库收支审计5项，部门预算执行审计21项，财政决算审计9项（乡级财政审计7项）。查出违规金额22 517万元，管理不规范金额42 474万元。应上交财政2 847万元，已上交2 388万元。
（二）注重投资效益，继续做“大 ”投资审计
1、积极做好对中央新增资金建设项目的跟踪审计。把扩大内需建设项目作为今年审计工作的“第一要务”，以完善项目管理、规范投资行为、提高投资效益为目标，重点审查建设资金的筹集、拨付、管理使用情况，今年完成中央新增资金建设项目审计9项。
2、全面推进建设项目概预算审计。把建设项目概预算审计作为突破口，严格执行《云南省政府投资建设项目审计办法》和玉溪市的贯彻实施意见，对今年内新开工的项目，不但进行拦标价或工程量清单审计，还进行了建设过程中的设计变更、现场变更签证审计。全年完成建设项目前置审计60项。核增投资10 679万元，核减投资19 681万元，净核减9 002万元。
3、继续做好对投资项目工程竣工决算审计，不断扩大竣工决算审计的覆盖面，为国家增收节支作贡献。全年完成工程竣工决算审计195项。核减工程投资6 786万元。
（三）关注权利制约，继续做“优 ”经济责任审计
在积极稳妥做好领导干部经济责任审计的基础上，不断创新审计方法，在“结合、捆绑”上下功夫，探索实践“1+5”的审计模式，即对县区长经济责任审计与县区公、检、法和财政局、审计局 “五长”的经济责任审计相结合。全年共完成经济责任审计53项，其中：县处级领导11人，县处级以下领导39人（乡镇长9人），企业领导人3人。共查处违规金额3 835万元，管理不规范金额13 849万元，按责任划分：被审计领导干部应负主管责任的15 304万元，应负直接责任2 380万元。向司法机关移送案件1件，处理经济责任1人，金额50万元，向纪检监察机关和有关部门移送处理事项7件2人（经济责任人1人，其他人员6人），金额272万元。
（四）关注民生资金及民生工程审计，做“强”专项资金审计
今年我局继续维护民生、关注热点，加强对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的各种专项资金的审计，主要开展了财政支农、农村中小学危房改造、企业基本养老保险、烟叶生产基础设施建设、国土系统非税收入等资金的审计。全年共完成专项资金审计59项，审计专项资金总额490 038万元，查出违规金额17 488万元，管理不规范金额28 178万元。审计后应上缴财政629万元，应归还原渠道资金383万元。
（五 ）积极探索，做“实”绩效审计
今年我局将绩效审计作为各审计领域的共同目标，通过举办绩效审计培训班，在不同的审计项目中尝试以财政审计、经济责任审计和工程决算审计为主，结合绩效审计的技术方法、分析及评价，初步形成了绩效审计的基本框架。并顺利实施了全市首例企业绩效审计。全年共完成绩效审计45项。
